Fiscalité & Plus-values · Assistant Bourse

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Obligatoire

Calculé

Sélectionnable

Plus-values de cession

Prix de vente total *

€

Prix d'achat total (PRU×Qté) *

€

Frais de cessioncourtage à la vente

Moins-values antérieures reportables

€

TMI (pour comparaison barème)

Dividendes perçus

Dividendes bruts perçus *

€

Acompte prélevé à la source

€

TMI

Saisissez vos données dans les onglets "Plus-values" et "Dividendes" pour voir la comparaison.

Simulez la vente d'une portion de position et comparez l'impact net selon le compte (PEA / CTO) et l'imposition. Idéal pour décider du bon moment et de la bonne enveloppe pour vendre.

📐 Paramètres de la position

PRU (prix de revient unitaire)*

€

Cours actuel *

€

Nombre de titres total

titres

Titres à vendre

titres

Compte

TMI (si option barème)

Moins-values reportables

€

Frais de courtage (vente)

€

Proportion à vendre : —

1 %25 %50 %75 %100 %

Stratégies légales pour réduire la facture fiscale : étalement des cessions, cristallisation de moins-values, abattements durée de détention (pré-2018), et calendrier fiscal.

📆 Étalement des plus-values sur N années

Utile uniquement si votre TMI est ≤ 11 % (PFU 30 % non optimal). En PFU, l'étalement n'apporte aucun avantage. En barème 11 %, chaque tranche d'abattement économise ~1,2 % par rapport au PFU.

Plus-value totale à réaliser

€

TMI actuel

Moins-values reportables (stock)

€

Nombre d'années pour étaler

🧊 Wash-sale — cristalliser des moins-values en fin d'année

⚠ En France il n'existe pas de règle de wash-sale (contrairement aux USA). Vous pouvez vendre un titre en perte puis le racheter immédiatement pour cristalliser la MV et l'utiliser comme bouclier fiscal sur 10 ans.

Cours actuel du titre en moins-value

€

PRU (prix de revient unitaire)

€

Quantité à vendre

titres

Plus-values déjà réalisées cette année

€

Frais de courtage (aller + retour)

€

📜 Abattements durée de détention — titres acquis avant le 1er janvier 2018

Pour les actions acquises avant le 01/01/2018 en optant pour le barème progressif, l'abattement pour durée de détention s'applique sur l'IR (pas sur les PS). PME : abattements renforcés (50 % dès 1 an, 65 % dès 4 ans, 85 % dès 8 ans).

Plus-value brute (cession pré-2018)

€

Date d'acquisition

TMI

Type de titre

🗓 Calendrier fiscal de l'investisseur (France)

Période	Action	Importance
Décembre	Cristalliser les moins-values avant le 31/12 · Compenser avec les plus-values de l'année · Vente/rachat wash-sale si stratégie long terme	Critique
Janvier	Racheter les titres vendus en wash-sale · Verser sur PEA (plafond 150 000 €) · Commencer le DCA de l'année	Important
Avril — Juin	Déclaration d'impôts (2042 + 2042C) · Cocher case 2OP si barème plus avantageux · Vérifier cases 3VG (PV), 3VH (MV), 2DC (dividendes)	Critique
Tout au long	Tenir un journal des ventes · Noter PV/MV, dates, comptes · Garder les avis d'opérés · Vérifier si PEA > 5 ans atteint	Continu

📋 Cases 2042 indispensables : 3VG (PV CTO) · 3VH (MV reportables) · 2DC (dividendes bruts) · 2CK (acompte PAS) · 2BH (PS prélevés à la source) · 2OP (option barème) · 5HM (PEA retrait)

Récapitulatif de toutes vos ventes clôturées importées depuis le tableau de bord. Calcul automatique du résultat fiscal net et de l'impôt estimé pour l'année en cours.

Chargement du bilan...

⚙️ Paramètres du bilan

TMI (pour calcul barème)

Moins-values reportables N-1

€

Dividendes bruts perçus (hors import)

€

💡 Guide — Fiscalité des investissements en France▼

Le Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU)

30 % = 12,8 % IR + 17,2 % prélèvements sociaux.
Appliqué par défaut sur toutes les plus-values et dividendes en CTO.
Prélevé directement par le courtier français (prélèvement à la source).

Barème progressif

Option à cocher sur la 2042 — avantageuse uniquement si votre TMI est inférieur à 12,8 %.
Pour les dividendes : abattement de 40 % avant imposition.

PEA — l'avantage fiscal ultime

<5 ansClôture soumise au PFU 30 % sur les plus-values.

>5 ansExonération d'IR — uniquement 17,2 % de PS sur les gains. Dividendes réinvestis sans impôt.

Moins-values — le bouclier fiscal

Les moins-values se déduisent des plus-values de la même année ou peuvent être reportées sur 10 ans.
Exemple : +5 000 € de PV et −2 000 € de MV → PV taxable = 3 000 €.
Saisissez vos MV antérieures dans le champ "Moins-values reportables".

Cases de déclaration (formulaire 2042)

Case 3VG : plus-values imposables CTO
Case 3VH : moins-values reportables
Case 2DC : dividendes bruts
Case 2BH / 2CK : prélèvements sociaux et acompte déjà payés
Case 2CG : PS déjà prélevés à la source